Факторинг что это простыми словами

Стабильность производственной деятельности любого предприятия напрямую завязано на стабильное поступление финансовых средств. Своевременное поступление денежных средств на счета предприятия за оказанные услуги или поставленную продукцию, залог возможности успешного функционирования предприятия и возможность запускать процессы по увеличению объёмов производства и расширению сферы производственной деятельности.

Предусмотреть и запланировать стабильность поступления денежных средств, практически, невозможно. Даже имея договор с проверенным партнёром, компания, поставщик услуг или продукции, может столкнуться с ситуацией временной неплатёжеспособности партнёра. Существуют различные способы обеспечения финансовой стабильности предприятия, кредиты, выпуск и размещение ценных бумаг, факторинг. Первые два способа известны и широко практикуются в области коммерческих и экономических отношений. Появилась услуга факторинга относительно недавно, это обусловлено недостаточным развитием данной сферы коммерческих отношений.

Что такое факторинг

В условиях динамично развивающихся экономических отношений, особую роль играет внешнее финансирование, осуществляемое на основании коммерческих договорённостей. Привлечение финансовых средств может потребоваться как в виде разовой операции, так и в виде финансового обеспечения на постоянной основе, гарантирующих наличие оборотных средств на счетах предприятий.

• Основное предназначение направления финансовых отношений в области факторинга, обеспечение гарантии оплаты за поставленные услуги или продукцию производителю.
• В данной схеме присутствуют три юридических лица, каждое из которых включены в общую цепочку движения финансовых средств. Факторинговая компания является посредником между продавцом и покупателем.
• В зависимости от формы заключённых договоров на оказание коммерческих услуг между всеми сторонами (с регрессом, без регресса, инвойс-дискаунтинг, с уступкой активов), факторинговая компания осуществляет перечисление финансовых средств производителю за поставленную продукцию, независимо от платёжеспособности покупателя.

Сам процесс коммерческого сотрудничества заключается в том, что счета-фактуры на оплату предъявляются не напрямую покупателю, а передаются в факторинговую организация. Опираясь на документально подтверждённые сроки оплаты и факт поставки продукции, компания из своих средств выполняет перечисление указанных сумм производителю. В этом случае производитель гарантированно получает денежные средства, а возникающая дебиторская задолженность покупателя переходит в плоскость отношений покупателя и факторинговой компании.

При выборе компании продавцу и покупателю следует учитывать достаточно много нюансов. Для поставщика важно знать финансовые возможности посреднической структуры, количество предоставляемых услуг, качество их исполнения на протяжении срока деятельности. Для покупателя необходимо более тщательно изучать предмет договора на условия тарификации оказываемых услуг, порядок и сроки уплаты комиссионных ставок, наличие и показатели дополнений в области комиссий в случае нарушения договора об оплате.

В любом случае, только доверительные отношения и предварительное согласование всех возможных нюансов между всеми сторонами, позволяет обеспечить стабильность финансовой состоятельности всех структур.

Что такое факторинг простыми словами

Любые производственные отношения направлены на создание эффективно функционирующего предприятия или организации с перспективой дальнейшего развития. Подключение к цепочке коммерческих отношений факторинговых структур позволяет снизить риск нарушения цикла производственной деятельности по причине отсутствия средств.

Простыми словами, факторинговая фирма обеспечивает гарантированное поступление средств на счета производителя и осуществляет контроль над поступлением денежных средств от покупателя. Все нюансы, связанные с данной формой коммерческих отношений должны анализировать и сопровождать опытные специалисты в области бухгалтерии и юристы.